新疆財務代理記賬公司詳解應收賬款的管理。所謂事中管控就是從發貨到收款這個過程中我們對應收賬款的管理。

發貨步驟：

銷售部（開出銷售清單，遞交財務部審核）

財務部（審核銷售部開出的銷售清單與銷售合同是否一致，經過財務部蓋章后的銷售清單，再轉入倉管部）

倉管部（接到財務部審核的銷售清單，按照銷售清單發貨，并開具“產品出庫單”遞交給財務部，并通知物流部把“產品出庫單”的其中一聯給到物流部）

財務部（接到倉管部開具的“產品出庫單”，派人實地監督，審核沒問題，產品即可出庫。）

每次發貨前銷售部必須與銷售合同保持核對；

公司在銷售貨物后，就應該啟動監控程序，根據不同的信用等級實施不同的收賬策略，在貨款形成的早期進行適度催收，同時注意維持跟客戶良好的合作關系。（由銷售人員和客服中心進行全程跟蹤）

根據上篇講述的，客戶的回款時間，對客戶進行等級劃分：

A類客戶，回款2個月內

B類客戶，回款5個月內（最好預付一部分貨款）

C類客戶，回款8個月內（必須預付一部分貨款）

D類客戶，回款時間相當長，不可靠（必須貨款兩清）

根據客戶的分類，收款對策如下：

A類客戶，按常規合同進行完款

B類客戶，最好預付一部分貨款

C類客戶，必須預付一部分貨款

D類客戶，必須貨款兩清。

財務部做好客戶完款記錄，并進行賬齡分析。

財務部要要定期與應收賬款客戶（對方公司的）財務進行對賬，每隔一個月或一季度必須進行賬款核對，形成定期的對賬制度，不能使管理脫節，以免造成賬目混亂、互相推諉、責任不清；并且詳細記錄每筆貨款的回收情況，經常進行賬齡分析。

有幾種情況容易造成單據、金額等方面的誤差。

1、產品結構為多品種、多規格；

2、產品的回款期限不同；

3、產品出現平調、退貨、換貨時；

4、客戶不能夠按單對單（銷售單據或發票）回款；

5、客戶需要的產品批次混搭，比如同種產品在質量上分為：好，中，差三個標準的情況下混批。

上述5種情況會給應收賬款的管理帶來困難，定期與客戶核對賬目避免雙方在財務上的差距，這也是財務里面所說的“賬實核對”。應收賬款的管理我們也只能說是進一步的去完善，盡量不要讓我們公司的應收賬款形成呆賬、死賬、壞賬，同時對賬之前，給予對方發對賬函，對賬之后，將對賬的結果也得發函，雙方蓋章，形成重要的法律文書，而不是簡單的口頭承諾，任何的口頭承諾都無效。若不做好這些事中管控，形成壞賬，財務還得做壞賬準備的賬務處理。

怎么樣？看完以上介紹是不是感覺很不錯！希望能給大家以后的烏魯木齊財務記賬為大家帶來幫助！對于其他還想了解更多烏魯木齊資質代辦資訊，即可來電咨詢！